Guía de Deducciones Fiscales en Asturias para Autónomos y PYMES

Uno de los errores más comunes y costosos que cometen autónomos y PYMES es no deducir todos los gastos a los que tienen derecho.

Esto ocurre por tres motivos principales: desconocimiento de la normativa, falta de una justificación documental adecuada o miedo a una posible inspección de Hacienda. Nuestro servicio se enfoca en derribar estas tres barreras para que no dejes dinero sobre la mesa.

La Regla de Oro de los Gastos Deducibles

Para que un gasto sea fiscalmente deducible, la Agencia Tributaria exige que cumpla tres requisitos de forma simultánea, lo que llamamos la «regla de oro»:

1. Vinculación a la Actividad: El gasto debe estar directamente relacionado con la obtención de tus ingresos. No puede ser un gasto personal o privado.
2. Justificación Documental: Debes disponer de una factura completa y legal. Un ticket o un recibo simple no suelen ser suficientes para deducir el gasto en IRPF o Sociedades.
3. Registro Contable: El gasto debe estar correctamente registrado en tu contabilidad o en tus libros de gastos e inversiones.

Nuestro primer paso es enseñarte a cumplir siempre esta regla, sentando las bases para una deducción segura.

Principales Gastos Deducibles para Autónomos (IRPF)

Más allá de las compras de mercancías, aquí tienes una lista de gastos comunes que optimizamos:

• Cuota de Autónomos (RETA): Es 100% deducible.
• Local y Suministros: Si trabajas en un local alquilado, el alquiler es deducible. Si trabajas desde casa, puedes deducir los suministros (luz, agua, internet) en un 30% sobre la proporción de tu vivienda afecta a la actividad, salvo que puedas probar un porcentaje superior.
• Servicios de Profesionales: Los honorarios de tu asesor, abogado o notario, siempre que estén relacionados con tu actividad, son deducibles.
• Marketing y Publicidad: Gastos en campañas online, diseño de página web, tarjetas de visita o publicidad tradicional.
• Vehículo y Gastos Relacionados: Este es un punto delicado. Solo es deducible al 100% si tu actividad es el transporte (taxista, transportista) o la representación comercial. En otros casos, es muy difícil deducir los gastos en IRPF, aunque sí es posible deducir el 50% del IVA.
• Seguros: El seguro de responsabilidad civil, el seguro del local o un seguro de enfermedad para ti o tu familia (con un límite anual de 500€ por persona o 1.500€ si tiene discapacidad).

Deducciones Estratégicas para PYMES (Impuesto de Sociedades)

Para las sociedades, además de los gastos corrientes, existen deducciones en cuota que suponen un gran ahorro:

• I+D+i (Investigación, Desarrollo e Innovación): Es una de las deducciones más potentes, permitiendo deducir un 25% (o más) de los gastos incurridos.
• Creación de Empleo: Existen deducciones por la contratación de trabajadores, especialmente si son personas con discapacidad.
• Reinversión de Beneficios Extraordinarios: Si vendes un activo de la empresa y reinviertes el beneficio en otro activo, puedes evitar tributar por esa ganancia.
• Amortizaciones: La depreciación de tus activos (ordenadores, maquinaria, vehículos) se considera un gasto y reduce tu base imponible.

No Olvides las Deducciones Autonómicas de Asturias

Como residente en Asturias, tienes acceso a deducciones específicas en el tramo autonómico de tu IRPF que un borrador de Hacienda no siempre aplica por defecto:

• Por adquisición o rehabilitación de vivienda en zonas rurales en riesgo de despoblación.
• Por gastos en transporte público para residentes en estas mismas zonas.
• Por partos múltiples, adopciones o acogimiento familiar.
• Por gastos de descendientes en centros de cero a tres años.

Nosotros nos aseguramos de que te beneficies de todas ellas.

Justificarlo Todo: Tu Mejor Defensa

La clave para deducir sin miedo es la justificación. Nuestro servicio no solo te dice qué deducir, sino cómo justificarlo. Te asesoramos sobre cómo obtener facturas completas, cómo llevar un registro de gastos de viaje o cómo argumentar la vinculación de un gasto con tu actividad. Esta preparación es tu mejor defensa ante una posible revisión.

No asumas que un gasto no es deducible. Cada ticket que no conviertes en factura es un impuesto de más que estás pagando. Consúltanos, analizaremos tu caso y te sorprenderá el ahorro que podemos generar.